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平成19年2月20日
第4号様式(事業活動収支内訳表)
事業活動収支内訳表
(自)平成〇年〇月〇日 (至)平成〇年〇月〇日
勘定科目 |
合計 |
本部 |
〇〇園 |
△△所 |
××センター |
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事業活動収支の部 |
収入 |
介護保険収入 介護保険収入 自立支援費等収入 介護給付費収入 訓練等給付費収入 障害児施設給付費収入 サービス利用計画作成費収入 特定障害者特別給付費収入 特定入所障害児食費等給付費収 利用者負担金収入 利用料収入 利用料収入 利用者負担金収入 措置費収入 事務費収入 事業費収入 運営費収入 運営費収入 私的契約利用料収入 私的契約利用料収入 〇〇事業収入 〇〇事業収入 経常経費補助金収入 経常経費補助金収入 寄附金収入 寄附金収入 雑収入 雑収入 借入金元金償還補助金収入 借入金元金償還補助金収入 引当金戻入 徴収不能引当金戻入 退職給与引当金戻入 〇〇引当金戻入 国庫補助金等特別積立金取崩額 |
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事業活動収入計(1) |
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支出
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人件費支出 役員報酬 職員俸給 職員諸手当 非常勤職員給与 退職金 退職共済掛金 法定福利費 事務費支出 福利厚生費 旅費交通費 研修費 消耗品費 器具什器費 印刷製本費 水道光熱費 燃料費 修繕費 通信運搬費 会議費 広報費 業務委託費 手数料 損害保険料 賃借料 租税公課 〇〇費 雑費 事業費支出 給食費 保健衛生費 被服費 教養娯楽費 日用品費 保育材料費 本人支給金 水道光熱費 燃料費 消耗品費 器具什器費 賃借料 教育指導費 就職支度費 医療費 葬祭費 〇〇費 雑費 減価償却費 減価償却費 徴収不能額 徴収不能額 引当金繰入 退職給与引当金繰入 徴収不能引当金繰入 〇〇引当金繰入 |
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事業活動支出計(2) |
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事業活動収支差額(3)=(1)-(2) |
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事業活動外収支の部
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収入
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借入金利息補助金収入 借入金利息補助金収入 受取利息配当金収入 受取利息配当金収入 会計単位間繰入金収入 公益事業会計繰入金収入 収益事業会計繰入金収入 経理区分間繰入金収入 経理区分間繰入金収入 投資有価証券売却益(売却収入) 投資有価証券売却益(売却収入) 有価証券売却益(売却収入) 有価証券売却益(売却収入) |
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事業活動外収入計(4) |
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支出 |
借入金利息支出 借入金利息支出 経理区分間繰入金支出 経理区分間繰入金支出 投資有価証券売却損(売却原価) 投資有価証券売却損(売却原価) 有価証券売却損(売却原価) 有価証券売却損(売却原価) 資産評価損 有価証券評価損 〇〇評価損 |
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事業活動外支出計(5) |
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事業活動外収支差額(6)=(4)-(5) |
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経常収支差額(7)=(3)+(6) |
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特別収支の部
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収入 |
施設整備等補助金収入 施設整備補助金収入 設備整備補助金収入 施設整備等寄附金収入 施設整備等寄附金収入 施設整備等借入金償還寄附金収入 固定資産売却益(売却収入) 器具及び備品売却益(売却収入) 車両運搬具売却益(売却収入) 〇〇売却益(売却収入) 国庫補助金等特別積立金取崩額 |
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特別収入計(8) |
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支出
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基本金組入額 1号基本金組入額 2号基本金組入額 3号基本金組入額 固定資産売却損・処分損(売却原価) 器具及び備品売却損・処分損 (売却原価) 車両運搬具売却損・処分損(売却原価) 〇〇売却損・処分損(売却原価) 国庫補助金等特別積立金積立額 |
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特別支出計(9) |
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特別収支差額(10)=(8)-(9) |
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当期活動収支差額(11)=(7)+(10) |
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繰越活動収支差額の部 |
前期繰越活動収支差額(12) |
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当期末繰越活動収支差額 (13)=(11)+(12) |
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基本金取崩額(14) 基本金組入額(15) 4号基本金組入額 その他の積立金取崩額(16) 〇〇積立金取崩額 その他の積立金積立額(17) 〇〇積立金積立額 |
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次期繰越活動収支差額 (18)=(13)+(14)-(15)+(16)-(17) |
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社会福祉法人の会計関連リンク
>社会福祉法人の新会計基準(素案)(平成22年12月版 厚生労働省資料)
>社会福祉法人会計基準(現行)(最終改正平成19年2月版 厚生労働省資料)
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